Реферат на тему: Страхування в сільському господарстві - Менеджмент - Реферати - Каталог статей

Реферат на тему: Страхування в сільському господарстві. Страхування в сільському господарстві Сільськогосподарське страхування є одним із порівняно но-вих різновидів страхування, розвиток якого пов'язаний із стра-хуванням від пожеж урожаїв сільськогосподарських культур. Страхування ризиків сільського господарства широко розвине-не в сучасній міжнародній практиці і провадиться, зокрема, шляхом створення товариств взаємного страхування (Велика Британія, Нідерланди, Франція) [28]. Згідно з чинним законодавством України, страхування в сільському господарстві здійснюється в обов'язковій і добро-вільній формі. Страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень для державних підприємств та зернових культур і цукрових буряків для сільськогосподар-ських підприємств усіх форм власності є обов'язковим [2]. Обо-в'язковим є також страхування племінних тварин [4]. Інші об'єкти сільського господарства можуть бути застраховані в добровільній формі. Об'єкти сільськогосподарського страхування розподілені на чотири групи: 1. Урожай сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень плодоносного віку. 2. Дерева і плодово-ягідні кущі, що ростуть у садах, виног-радники. 3. Сільськогосподарські тварини, птиця, кролики, хутряні звірі, сім'ї бджіл у вуликах. 4. Будинки, споруди, сільськогосподарська техніка, маши-ни та інше майно. Страховики, що здійснюють страхування сільськогосподарсь-ких підприємств, повинні мати великі страхові резерви (з огляду на можливі значні виплати в несприятливі роки); розгалужену мережу філій і представництв, що охоплюють велику територію і забезпечують вирівнювання портфеля ризиків, а також штат висококваліфікованих спеціалістів у сфері аграрного виробницт-ва, що викликано складністю об'єктів і ризиків у сільському гос-подарстві [28]. В Україні цим вимогам найбільше відповідає HACK "Оранта", хоча намітилася тенденція до створення страхо-вих пулів, які, об'єднуючи можливості кількох страхових компа-ній, зможуть задовольнити вказані необхідні умови здійснення страхування сільськогосподарських ризиків. Страхувальниками є сільськогосподарські товаровиробники всіх організаційно-правових форм, передбачених законодавст-вом України. Страховими випадками при страхуванні врожаю сільсько-господарських культур і багаторічних насаджень є їх ушко-дження або загибель унаслідок дії ризиків стихійних явищ (посуха, вимерзання, приморозок, град, злива, буря, повінь, сель) та пожежі. Страховим випадком при страхуванні дерев і плодово-ягід-них кущів, що ростуть у садах, виноградників є їх повна загибель внаслідок морозів, сильних снігопадів, повені, бурі, зливи, граду, землетрусу, посухи, пожежі, а також знищення їх карантинними комахами. Страховим випадком при страхуванні тварин є загибель, падіж, змушений забій і знищення дорослого поголів'я тварин ^ у результаті інфекційних хвороб, пожежі, аварії, вибуху, обва- '"* лу, стихійних лих, нещасного випадку (удушення, напад звірів і бродячих собак, укус змій тощо), ожеледі, насту і змушений забій (знищення) за розпорядженням ветеринарної служби. Особливістю виплати страхового відшкодування при стра-хуванні врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень є використання для розрахунку виплати системи граничної відповідальності. Страхове відшкодування розрахо-вується шляхом множення коефіцієнта покриття (при обов'яз-ковому страхуванні він становить 70 % [2]) на різницю між страховою сумою і вартістю фактично отриманого врожаю в 4 тому чи іншому році. Щоб визначити страхову суму, треба помножити планову площу сільськогосподарської культури на середньорічну врожайність (з розрахунку на один гектар) за останні 5 років і на узгоджену зі страхувальником ціну за одиницю продукції, а вартість фактично отриманого врожаю обчислюється за цінами, прийнятими в розрахунок при ' ' укладанні договору страхування. *' Виплата страхового відшкодування за загиблих, вимушено забитих або знищених тварин дорівнює обсягу збитку, але не 4 є вищою, ніж страхова сума, встановлена за договором страху-вання того чи іншого виду і вікової групи тварин. При загибелі, падежі тварини збитком вважається його реальна вартість на день страхового випадку. При вимушеному забої тварини збит-ком є різниця між її реальною вартістю на день страхового випадку і вартістю, отриманою від реалізації придатного у їжу м'яса (для хутрових тварин і кроликів додатково — шкурок). При захворюванні тварин збитком є вартість їх лікування. Страхування інших об'єктів — будинків, споруджень, сіль- " ськогосподарської техніки, машин тощо здійснюється на типо- ; вих умовах страхування майна підприємств, страхування транспортних засобів, страхування машин від поломок. Л 8.5. Страхування технічних ризиків г Страхування технічних ризиків викликане появою у XX ст. складних промислових технологій. Ушкодження або руйнуван-ня майна внаслідок непередбачених випадкових раптових об- ставин при створенні або використанні таких технологій при-зводять до значних фінансових збитків. Перший страховий по-ліс зі страхування технічних ризиків був виданий у 20-х pp. XX ст. у Лондоні з метою страхування будівництва залізнич-ного моста, що становило на той час певний ризик [25]. Страхування технічних ризиків стало поширеним на світо-вому ринку тільки у 50-х pp. XX ст., коли поряд із будівель-но-монтажним почали розвиватися й інші види цього страху-вання: страхування промислового устаткування від поломок, страхування котлів, страхування каско пересувного устатку-вання, а згодом — і страхування електронного устаткування. Страхування технічних ризиків розвинене у Великобританії, США, Японії та інших країнах — членах Міжнародної асоціа-ції страховиків технічних ризиків (ІМІА) [25; 28]. Розвиваєть-ся страхування технічних ризиків і в Україні, зокрема страху-вання будівельно-монтажних робіт. Згідно зі світовою практикою, страхування технічних ризи-ків включає [25; 28]: страхування будівельного підприємця від усіх ризиків 'Іи (страхування CAR); ;а * страхування всіх монтажних ризиків (страхування EAR); іа * страхування машин; й ? ' * ** * страхування електронних пристроїв. Особливістю страхування будівельного підприємця від усіх ризиків та монтажних ризиків є те, що в договорі страхуван-ня об'єктом страхування є, крім інтересів у відношенні до май-на, і відповідальність перед третіми особами [25; 28]. Стра-хування відповідальності перед третіми особами під час проведення будівельних і монтажних робіт може здійснювати-ся і за окремим договором страхування. Страховими випадками при страхуванні будівельного під-приємця від усіх ризиків є загибель або ушкодження застра-хованого майна в результаті дії таких страхових ризиків: по-милки при проведенні будівельних робіт; дефекти об'єктів; недбалість співробітників; злий умисел третіх осіб; вплив електроенергії (коротке замикання, перевантаження електро-мережі тощо); пожежі, вибух, удар блискавки, падіння літаль-них апаратів; ризики стихійних явищ (землетрус, вулканічне виверження, гірський обвал, зсув тощо). При страхуванні монтажних робіт перелік указаних стра-хових ризиків доповнюється ризиком помилки під час монтажу та інших раптових і непередбачених подій у його процесі, що завдають збитку об'єкту монтажу. До специфічної групи ризиків, які значно збільшують обсяг відповідальності страховика, належать можливі наслідки холостих і робочих іспитів, а також післяпускові гарантії. Страхові випадки при страхуванні машин і електронних пристроїв — це ушкодження, знищення або втрата застрахо-ваного майна внаслідок раптового і непередбаченого впливу на нього зовнішніх сил незалежно від того, чи пов'язані причини завдання збитків з експлуатацією майна. Зокрема, страховий захист поширюється на збитки, що виникли внаслідок поми-лок при конструюванні, виготовленні, дефектів лиття і матері-алу, помилок при експлуатації застрахованого майна, необе-режності обслуговуючого персоналу або злочинних дій третіх осіб, впливу електричних ризиків (коротке замикання, різке підвищення сили струму або напруги в електромережі, вплив індукованого струму, вибух ламп і трубок, скупчення диму, сажі, газів тощо), перевантаження, перегріву, вібрації, розладу, заклинення, засмічення механізмів сторонніми предметами, зміни тиску всередині механізмів, дії відцентрової сили, вибуху парових котлів, двигунів внутрішнього згоряння та інших джерел енергії за умови, що відшкодовується тільки збиток, заподіяний безпосередньо названим предметам, у яких виник вибух тощо. Не підлягають відшкодуванню збитки, що відбулися в ре-зультаті навмисної дії або грубої недбалості страхувальника (особи, на користь якої укладено договір страхування), поми-лок або дефектів, що були відомі страхувальнику до настання випадку збитку; спрацювання, корозії, гниття, природного зносу, самозаймання або інших природних властивостей окремих предметів, причому відшкодуванню підлягають збитки від ушкодження інших застрахованих предметів у результаті випадків, викликаних цими явищами. Договір страхування є чинним із моменту початку будівель-но-монтажних робіт, а закінчується його дія в момент при-ймання або пуску будови в експлуатацію. За необхідності можна збільшити термін договору страхування і на період тех- нічного обслуговування. При страхуванні машин і електронних пристроїв термін договору встановлюється за домовленістю сто-рін. Страхова сума при страхуванні будівельно-монтажних ро-біт встановлюється у межах договірної вартості будівництва, включаючи вартість наданих забудовником будівельних мате-ріалів (при монтажі — вартість об'єкта монтажу) і виконаних ним будівельно-монтажних робіт. До обсягу страхової суми та-кож може включатися вартість проектування і технічної доку-ментації будівництва [25; 28]. Страхова сума при страхуванні машин і електронних при-строїв встановлюється у межах вартості майна. Страхове від-шкодування виплачується за вартістю відновлення машин, але не більше ніж страхова сума або ліміт відповідальності за кожним об'єктом. Вартість відновлення розраховується як від-будовна вартість, митний збір, витрати на транспорт і монтаж. Страхові премії з огляду на значну специфіку об'єкта стра-хування і ризиків формуються відповідно до міжнародної практики індивідуально щодо кожного ризику на основі влас-ного досвіду страховика, наявності надійної системи перестра-хування. У процесі виплати суми страхового відшкодування для ви-значення втраченої вартості майна при розрахунку беруться до уваги тільки ті елементи, що були враховані під час визначення страхової суми. При ремонті ушкодженого майна відшкодовують-ся тільки витрати на повернення майна в стан, у якому воно перебувало перед страховим випадком. Обсяг страхового відшко-дування за загибле майно при страхуванні на повну вартість визначається як вартість його заміни або як ринкова вартість на момент страхового випадку. Майно вважається загиблим, якщо витрати на ремонт майна перевищують його фактичну вартість. 8.6. Страхування транспортних засобів Страхування транспортних засобів є поширеною підгалуззю майнового страхування [16; 25; 28; 29]. Різновиди страхуван-ня транспортних засобів створювалися і розвивалися відповід-но до появи і поширення відповідних видів транспорту. Мор- ське страхування (страхування суден і перевезених ними ван-тажів) є найдавнішим видом транспортного страхування, воно виникло в Італії у XVI ст. Великий внесок у його розвиток зро-била Великобританія (Указ про морське страхування 1601 р. і Закон про морське страхування 1906 р.) [20; 31]. Страхування засобів залізничного транспорту застосовується із XVIII ст. Страхування засобів автотранспорту започатковано наприкінці XIX ст. і є найбільш масовим сучасним видом транспортного страхування. Страхування повітряних суден упроваджено на початку XX ст. (перший страховий поліс Ллойду в Лондоні видано у 1919 p.). Небезпеки, що супроводжують транспортну діяльність, впливають на транспортний засіб, вантаж (багаж), водіїв і па-сажирів, третіх осіб. Історично страховики починали здійсню-вати страхування окремо транспортних засобів і перевезених вантажів (багажу), а потім водіїв (пасажирів) і відповідальнос-ті власників (перевізників) транспортного засобу за заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну третіх осіб (включаючи па-сажирів). В Україні відповідно до державних вимог ліцензу-вання страхової діяльності необхідно одержати окремі ліцензії на майнове страхування транспортного засобу, особисте страху-вання від нещасних випадків водіїв (пасажирів) і страхування відповідальності власника (перевізника). У практиці транспортного страхування широко застосову-ється комбінування видів страхування, яке в Україні здійсню-ється шляхом укладання комбінованого договору страхування, що включає в різних поєднаннях страхування транспортного засобу і перевезеного вантажу (багажу), а також страхування відповідальності власника (перевізника), страхування від не-щасних випадків. Згідно з чинною в Україні класифікацією видів страхуван-ня, що ліцензуються, виокремлюють такі види майнового стра-хування транспортних засобів [1; 7]:* страхування засобів наземного транспорту (крім заліз-ничного);* страхування засобів залізничного транспорту; ,,t* страхування засобів водного транспорту; ^* страхування засобів повітряного транспорту. ..} Страхування засобів транспорту, що передбачає відшкоду-вання збитку, завданого страхувальнику при ушкодженні, зни-щенні (загибелі) або втраті тільки транспортного засобу (без страхування вантажу, багажу і страхування відповідальності), у страховій практиці називається страхуванням каско (каско повітряного (водного) судна або автокаско). Страхувальник — юридична або дієздатна фізична особа, яка має страховий майновий інтерес, тобто володіє транспорт-ним засобом на правах власності, згідно з договором оренди, фінансового лізингу, майнового наймання, за згодою про спіль-ну діяльність або експлуатує його за дорученням. Об'єктом договору страхування транспортних засобів є майнові інтереси страхувальника (вигодонабувача), пов'язані з володінням, користуванням і розпорядженням транспортним засобом (перевалено зі зберіганням транспортного засобу та його відновленням при настанні страхового випадку). У страхуванні застосовують класифікацію транспортних засобів за їх типами і видами, що входять до певного типу транспортних засобів [16; 25; 28; 31]. Наприклад, засоби назе-много транспорту (крім залізничного) поділяються на:* автомобілі різних видів —легкові; вантажні; автобуси; автомобілі спеціального призначення — автонавантажу-вачі, автокрани, авторефрижератори тощо;* інші види наземного транспорту — мотоцикли, мотороле-ри, мопеди, велосипеди, снігоходи, усюдиходи пневмохо-дові або гусеничні, трактори тощо. Основними обмеженнями під час прийому на страхування транспортних засобів є:* перевищення терміну експлуатації, встановленого техніч-ними вимогами до цього транспортного засобу, особливо повітряних суден;* невідповідність технічного стану або умов експлуатації транспортного засобу нормативам виробника або держав-ним стандартам. При страхуванні каско транспортних засобів страховими випадками є їхня загибель (знищення), втрата або ушкоджен-ня внаслідок вияву страхових ризиків. Перелік страхових ри-зиків специфічний для різних видів транспортних засобів і узагальнено включає такі події: 1. Транспортна пригода (дорожньо-транспортна пригода при автострахуванні, авіаційна подія, морська аварія, зітк-'; нення суден, зникнення безвісти тощо). ' 2. Ризики стихійних явищ. о 3. Пожежа, вибух. 4. Протиправні дії третіх осіб (зокрема крадіжка). , Не визнаються страховими випадками, крім стандартних обмежень, збитки з транспортним засобом, що виникли внаслі-док навмисних дій або грубої необережності страхувальника; протиправних дій страхувальника; недотримання страхуваль-ником правил експлуатації, руху транспортних засобів; використання їх не за призначенням; керування транспортним засобом у стані алкогольного, наркотичного або токсичного сп'яніння; корозії, зношування деталей. Термін страхування транспортних засобів установлюється від 1 місяця до 1 року або на одну поїздку (рейс). Обсяг страхової відповідальності страховика визначається набором страхових ризиків, що включені в договір страхуван-ня, і обсягом страхової суми згідно з договором. При страху-ванні автомобілів можливий мінімальний набір страхових ри-зиків, але при страхуванні водних або повітряних суден, що експлуатуються в складних і небезпечних умовах, перелік ри-зиків, щодо страхування яких можна укладати договір страху-вання, може бути значним. У міжнародній практиці страхування транспортних засобів широко застосовують уніфіковані визначення обсягу страхової відповідальності страховика, орієнтовані на визначені наслід-ки страхових подій [16; 25; 28; 31]. Так, при страхуванні вод-них і повітряних суден укладають договори страхування:* "із відповідальністю за повну загибель судна";* "із відповідальністю за ушкодження судна";* "із відповідальністю за загибель і ушкодження судна";* "із відповідальністю за загибель водного судна, включа-ючи витрати для його порятунку". Найбільш поширеними на міжнародному страховому ринку є умови страхування каско водних суден Інституту лондонсь-ких страховиків ("застереження ІЛС"), а також британські умови страхування каско повітряних суден. Застосовуються також і типові міжнародні умови страхування, розроблені ні-мецькими, американськими і норвезькими страховиками. При виплаті страхового відшкодування обсяг шкоди ви-значається за обсягом збитку, завданого транспортному засобу внаслідок страхового випадку. При фактичній загибелі (знищенні), втраті (крадіжці) або зникненні транспортного засобу безвісти збиток дорівнює його страховій (реальній) вартості. При ушкодженні транспортного засобу збиток визначається як різниця між вартістю віднов-лення (ремонту) транспортного засобу і вартістю придатних для використання деталей, що залишилися після ремонту. Вартість ремонту (відновлення) транспортного засобу визнача-ється на підставі складання кошторису витрат на ремонт. При страхуванні вантажу страхувальником є вантажовід-правник або вантажоодержувач. Вантажовідправник — особа, яка відправляє із пункту відвантаження у пункт доставки ван-таж, яким вона володіє згідно з правом власності, оренди, наймання або іншої правової підстави. Вантажоодержувач — особа, яка має право одержати цей вантаж у пункті доставки. Це право надає йому відправник, який визначає одержувача в товарно-транспортних документах. Об'єктом страхування вантажів є законні майнові інтере-си страхувальника, пов'язані з володінням, використанням і розпорядженням вантажем і багажем, що підлягає перевезен-ню відповідно до умов вантажної накладної (квитанції) або ін-ших чинних документів на перевезення вантажу (багажу). Страхові ризики за договором страхування вантажів визна-чаються залежно від виду транспорту і способу перевезення (насипом, на палубі, у контейнерах тощо) і включають такі події:* пожежа, вибух;* ризики стихійних явищ (повінь, ураган, буря, смерч, землетрус тощо);* перевертання, падіння, затоплення транспортного засобу з вантажем, його зіткнення з іншим транспортним засо-бом, нерухомим предметом;* падіння вантажу з транспортного засобу, його ушкоджен-ня при навантаженні, розвантаженні, підмоканні забор-товою водою;* протиправні дії третіх осіб, зокрема крадіжка, грабіж вантажу. -1 У страхуванні вантажів (за аналогією з транспортним стра-хуванням) також застосовуються уніфіковані визначення обся-гів відповідальності страховика, що враховують наслідки стра-хових випадків, які настають за умови дії певної комбінації ризиків. За терміном дії страхові поліси поділяються на поліси на рейс (вантаж страхується на час доставки від одного пункту до іншого) і на визначений період часу. У світовій, а останнім часом і у вітчизняній практиці страхування вантажів часто за-стосовуються генеральні поліси [16; 25; 28], згідно з якими страховик зобов'язується протягом певного терміну (як прави-ло, року) страхувати всі вантажі, що їх одержує або відсилає страхувальник. Виплата страхового відшкодування здійснюється за систе-мою дробової частини. Якщо страхова сума (показана вартість) перевищує дійсну вартість вантажу, то страховик сплачує зби-ток повністю. Якщо страхова сума не збігається з дійсною вар-тістю вантажу, то застосовується пропорційна система страхо-вої відповідальності (ст. 251 Кодексу торгового мореплавства) [9], згідно з якою страховик відповідає за збитки пропорційно відношенню страхової суми до страхового інтересу (дійсної ва-ртості вантажу), і
1 2 3 4 5 Категория: Менеджмент \| Добавил: Aspirant (06.06.2014)
Просмотров: 307 \| Рейтинг: 0.0/0

Всего комментариев: 0


Имя *:
Email *:

Код *: