Реферат на тему Кредитування підприємств за рахунок коштів міжнародних фінансово-кредитних інститутів - Фінанси - Реферати - Каталог статей

Реферат на тему Кредитування підприємств за рахунок коштів міжнародних фінансово-кредитних інститутів. Кредитування підприємств за рахунок коштів міжнародних фінансово-кредитних інститутів Нині комерційні банки України дуже рідко надають підприємст-вам довготермінові кредити. Можливість отримати такий кредит є реальнішою через кредитні лінії Світового банку і Європейського банку реконструкції та розвитку (ЄБРР), що надаються уповноваже-ними банками. Головні критерії іпа обсяги фінансування підприємств по лінії ЄБРР:* фінансуються тільки проекти підприємств з приватною фор-мою власності, які функціонують у галузях сільськогосподарського виробництва, харчової промисловості та послуг;* допроектні активи підприємств не повинні перевищувати 2,5 млн доларів США за винятком вартості споруд та будівель;* кількість працівників не повинна перевищувати 500 осіб;* частка приватної власності має бути не меншою за 51 %;* підприємство має відповідати вимогам техніки безпеки, еколо-гічним, санітарно-гігієнічним, а також іншим нормам охорони дов-кілля, що встановлені законодавством України;* власний внесок позичальника в проект не може бути меншим за 30% вартості проекту;* коефіцієнт обслуговування боргу (відношення прибутку по-зичальника після сплати податків, амортизаційних відрахувань та витрат на сплату відсотків за всіма позиками до всієї заборгова-ності підприємства з урахуванням кредиту ЄБРР) має бути не мен-шим за 1,3. За рахунок коштів ЄБРР здійснюються короткострокове та дов-гострокове фінансування проектів, які задовольняють вимоги ЄБРР. Короткострокове кредитування надається для реалізації експорт-них контрактів та придбання імпортної продукції з метою дальшого використання в процесі виробництва. Довгострокове кредитування надається для фінансування основ-них засобів (придбання нового вітчизняного та імпортного облад-нання). Типові умови кредитування такі:— мінімальна сума кредиту — 50 тис. дол. США;— максимальна сума кредиту — встановлюється для кожного уповноваженого банку індивідуально;— термін короткострокового кредиту — від 6 до 12 місяців;— максимальний термін довгострокового кредиту — 5 років;— максимальна відстрочка погашення основної суми боргу — 2 роки (тривалість пільгового періоду);— орієнтовна ставка відсотків за користування кредитом — 15% річних. У кредитному договорі встановлюються терміни сплати відсотків за кредитом ЄБРР. Протягом всього строку кредитування під-приємство надсилає в банк щомісячні та щоквартальні повідомлення про хід виконання робіт згідно з бізнес-планом. За рахунок коштів ЄБРР кредитуванню підлягають тільки фінан-сове скупні та забезпечені заставою проекти. При цьому вартість за-стави не повинна бути меншою 140% суми загальної заборгованості за кредитом за умови підтримування позичальником коефіцієнта об-слуговування боргу. Кредитні кошти не спрямовуються: на рефінансування вже іс-нуючих зобов'язань приватних підприємств або на фінансування придбання цінних паперів діючих підприємств і нерухомості; на ре-алізацію проектів, пов'язаних з ігорним бізнесом, виробництвом або постачанням зброї та ін. Підприємство здійснює платежі згідно з умовами кредитної угоди, укладеної з банком. Для отримання кредиту за рахунок коштів ЄБРР, підприємство-позичальник направляє в уповноважений банк такі пакети докумен-тів (рис. 1): Рис. 1 Документи, які подає підприємство для отримання кредиту ЄБРР — загальні;— установчі;— фінансові;— підтвердження щодо забезпечення кредиту;— спеціальні. Крім зазначених документів підприємство-позичальник подає в банк бізнес-план, на основі якого оцінюється ефективність запропо-нованого проекту. За позитивної оцінки фінансового стану підприємства та проекту укладається кредитна угода між уповноваженим банком та пози-чальником. Приклад 1. Підприємство «Альфа» на придбання обладнання просить у впов-новаженому банку кредит на суму 2 200 000 дол. США під 16% річ-них на 5 років з пільговим періодом кредитування 1 рік (відстрочка погашення основної суми боргу). На основі прогнозу прибутку та прогнозу руху грошових потоків підприємства (табл. 1) розрахову-ється коефіцієнт обслуговування боргу: Кб=(П-Пп+Ав+Вк)/3з, де Kб — коефіцієнт обслуговування боргу; П — прибуток; Пп — податок на прибуток; Ав — амортизаційні відрахування; Вк — відсотки за кредит за всіма позиками підприємства; Зз — загальна заборгованість підприємства з урахуванням креди-ту ЄБРР. Таблиця 1 ІІРОГНОЗ ПРИБУТКУ. ПРОГНОЗ РУХУ КОШТІВ ПО РОКАХ № п/п \| Показник \| 1 рік (6 міс.) \| 2 рік \| 3 рік \| 4 рік \| 5 рік 1 \| Валова виручка віл реалізації \| 2700000 \| 5313000 \| 5313000 \| 5313000 \| 5313000 2 \| ПДВ \| 449820 \| 885146 \| 885 146 \| 885 146 \| 885 146 3 \| Чиста виручка від реалізації (ряд. 1 - ряд.2) \| 2250180 \| 4427854 \| 4427854 \| 4427854 \| 4427854 4 \| Усього операційних витрат \| 1 342 900 \| 2635500 \| 2 635 500 \| 2635500 \| 2635500 5 \| Виплата відсотків за кредит \| 352000 \| 352000 \| 264000 \| 176000 \| 88000 6 \| Прибуток до сплати податків (ряд. 3 - ряд. 4 - ряд.5) \| 555280 \| 1440354 \| 1528354 \| 1616354 \| 1704354 7 \| Податок на прибуток (30%) \| 166584 \| 432106 \| 458506 \| 484906 \| 511306 8 \| Чистин прибуток (ряд. 6 - ряд. 7) \| 388696 \| 1 008 248 \| 1 069 848 \| 1 131 448 \| 1 193048 9 \| Погашения кредиту \| 0 \| 550000 \| 550000 \| 550000 \| 550000 10 \| Амортизація \| 115000 \| 230000 \| 230000 \| 230000 \| 230000 11 \| Чистий потік грошових засобів (ряд.8 + ряд. 10) \| 503696 \| 1238248 \| 1299848 \| 1361448 \| 1 423 048 12 \| Коефіцієнт обслуговування боргу (ряд.11+ ряд.5)/(ряд.5+ ряд.9) \| 2,43 \| 1,76 \| 1,92 \| 2.12 \| 2,37 Розрахунок коефіцієнта обслуговування боргу у перший рік (555280- 166 584 + 115000 + 352 000)/352 000 = 2.43. У перший рік не погашається сума основного боргу, а в наступні періоди (2-5 років) основний борг погашасться підприємством час-тинами (по 550000дол. США). Підприємства України мають можливість отримувати кредити за рахунок коштів Світового банку. Агентства США з міжнародного розвитку. Фонду Євразія, а також коштів урядів зарубіжних країн. Переважно кредити надаються малим та середнім підприємствам через уповноважені банки України. Загальний огляд кредитної під-гримки малих та середніх підприємств України за рахунок коштів міжнародних організацій, а також коштів урядів окремих країн по-дано в таблиці 2 Таблиця 2 ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТНОЇ ПІДТРИМКИ УКРАЇНСЬКИХ ПІДПРИЄМСТВ ЗА РАХУНОК КОШТІВ МІЖНАРОДНИХ ФІНАНСОВО-КРЕДИТНИХ ІНСТИТУТІВ ТА МІЖНАРОДНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ № п/п \| Кредитор \| Загальна вар-тість проекту \| Призначення коштів / мета проектів 1 \| Проекти, що фінан-суються Світовим банком 1.1 \| Позика Світового банку (на стадії під-готовки) \| 500 млн дол. США \| Сприяти розвитку приватного секто-ра, поліпшуючи роботу приватизованих підприємств, прискорюючи появу малих та середніх підпри-ємств та зміцнюючи конкурентосп-роможність українських підприєм-ств на внутрішньому та зовнішньо-му ринках 1.2 \| Пілотний проект фі-нансування села (на стадії підготовки) \| 25-30 млн дол. США \| Проект має на меті забезпечити приватних фермерів, приватні сіль-ськогосподарські підприємства та приватних підприємців у сільській місцевості, які не виробляють сільськогосподарської продукції, тощо 1.3 \| Позика на розвиток підприємств І \| 310 млн дол. США \| Прискорення виконання програми масової приватизації. Фінансування критичного імпорту та меншу частку позики (10 млн. дол. США) спрямовано на технічну допомогу приватизованим підприємствам, що здійснюють реструктуризацію, у тім числі на отримання консультативних послуг, навчання та закупівлю обладнання 1.4 \| Позика на розвиток підприємств II (на стадії підготовки) \| 300 млн дол. США \| Завершення програми приватизації 1.5 \| Проект розвитку експорту (на стадії впровадження) \| 70 млн дол. США \| Надання допомоги у розвитку експортного потенціалу українського приватного сектора, що перебуває на стадії становлення, через підтримку виробництва та експортного збуту продукції, робіт та послуг у всіх галузях економіки 2 \| Європейський банк реконструкції та розвитку (ЄБРР) \| 100млн ЕКЮ \| Кредитна лінія НБУ для малих та середніх підприємств 3 \| Агентство США з міжнародного розвитку 3.1 \| Фонд підтримки підприємництва в нових незалежних державах— \| а) Фонд кредитування малого бізнесу надає в Україні позики безпосередньо малим приватним підприємствам та окремим під-приємцям (від 10 до 100 тис. до-ларів). б) Фонд, як правило, здійснює фінансування малих і середніх підприємств у формі внесків до статутного фонду від 500 000 дол. США до 5 000 000 дол. США. 3.2 \| Програма кредиту- вання малого бізнесу Фонду Євразія— \| Позики надаються підприємствам з кількістю працівників до 100 осіб, чия діяльність зосереджується на виробництві товарів і / чи послуг (торгові компанії не кредитуються), а також підприємствам, які на 100% належать українським громадянам. Максимальний розмір позики — 100 тис. дол. США з фіксованою щорічною процентною ставкою 18% і строком погашення, який призначений для задоволення потреб і ресурсів підприємства, але не більше 2-х років 3.3 \| Програма розвитку бізнес-інкубаторів в Україні— \| В 1997 року розпочали свою діяльність 2 бізнес-інкубатори у Львові та Києві. Ці інкубатори надаватимуть малим, новим та існуючим підприємствам як технічну, так і матеріальну допомогу 4 \| Консультаційна програма «Трансформ» \| У тім числі передбачає фінансування малих і середніх підприємств 5 \| Німецько-український Фонд, програма сприяння розвитку малих і се- редніх підприємств у рамках програми «Трансформ» уряду Німеччини \| Кредити можуть отримати такі суб'єкти господарської діяльності:* мікропідприемства, а також підприємства з кількістю зайнятих менше 20 осіб, з переважанням частки приватної власності. За рахунок коштів кредиту може фінансуватись діяльність у сфері виробництва, послуг, а також торгівлі. Максимальна сума кредиту для цього типу підприємств становить 15 тис. ДМ під максимальну ставку 23% річних;* малі підприємства з кількістю за-йнятих менше 250 осіб, з переважан-ням частки приватної власності. За рахунок коштів кредиту може фінансуватися діяльність у сфері виробництва і послуг. Максимальна відсоткова ставка — 18% річних; * середні підприємства (також з переважанням частки приватної власності) з кількістю зайнятих менше 500 осіб, які входять до складу спільних підприємств з німецьким партнером (мінімальна частка німецького партнера — 30%, максимальна — 70%). За рахунок цього кредиту можуть фінансуватися лише виробничі підприємства. Максимальна сума кредиту для цього типу підприємства становить 500 тис. DM, максимальна процентна ставка— 13% річних.
1 2 3 4 5 Категория: Фінанси \| Добавил: Aspirant (27.04.2013)
Просмотров: 433 \| Рейтинг: 0.0/0

Всего комментариев: 0


Имя *:
Email *:

Код *: