Реферат на тему Бізнес план підприємства - Аудит - Реферати - Каталог статей

ЗМІСТ 1. Резюме 2. Опис Підприємства 2.1. Загальні відомості 2.2. Організаційна структура 3.3. Поточне виробничо-фінансове полягання Підприємства 3. Опис проекту підприємницьких намірів (бізнесу) 3.1. Преамбула (передумови, умови, чинники) 3.2. Конструктивна ідея 3.3. Комерційна ідея 3.4. Виробнича ідея 4. Оцінка ринків збуту, конкурентоспроможності Підприємства 5. Стратегія маркетингу 6. Програма інвестицій 7. Юридичний план 8. Фінансова стратегія 1. РЕЗЮМЕ Розробка бізнес-плану переслідувала мету обгрунтувати необхідність модернізації підприємства з тим, щоб забезпечити випуск продукції нової якості з максимальним зниженням витрат її вартості. Досягнення цієї мети базується на оптимальному поєднанні трьох прогресивних ідей: конструктивної, виробничої і комерційної. Як конструктивна ідея прийняте "ноу-хау" - "Нова Дамба", конструктивна схема якої дозволяє створювати гнучкі планувальні рішення, понизити повені і руйнацію до перспективних показників, зменшувати витрату матеріальних і енергетичних ресурсів. Виробнича ідея полягає в максимальному використовуванні існуючих потужностей при мінімальній модернізації окремих елементів устаткування, і зміні системи будування. Комерційна ідея полягає в освоєнні повного циклу "виробництво конструкцій – будівельні матеріали" з одночасним упровадженням "малих технологій", що дозволяють випускати продукцію будування для населення і іншим юридичним особам, а також будівництво нових дамб. Триєдність головної мети відповідає потребам не тільки самого Підприємства, але і місту, оскільки сприяє рішенню соціальних проблем забезпечення городян і безпечністю населення на даній території. Реалізація поставленої мети вимагає капітальних вкладень у розмірі 4,5-5,5 млрд. крб. в поточних цінах з розрахунку на 2008 рік. Підприємство таких ресурсів не має свій в розпорядженні і звідси витікає друга (внутрішня) мета бізнес-плану: привернути зацікавлених інвесторів для фінансування представленого проекту. Найперспективнішими інвесторами може бути Угорська сторона із засобами його місцевого бюджету, населення з середнім рівнем достатку, рентабельні суб'єкти господарювання. Угорська будфірма «TOMAS» першим виходить з подібним Проектом в будівельному комплексі республіки і тим самим даний Проект можна назвати "Пілотним". Що вимагаються для упровадження "Пілотного" проекту засобу витрачатимуться на: науково-дослідні і проектні роботи із створення нової конструктивної системи "Нова Дамба"; технічне переозброєння і модернізацію устаткування (бортоснастки) під конструктивну систему "Нова Дамба"; придбання, монтаж і освоєння нових конструкцій дамби Втілення в життя ідей, висловлених в бізнес-плані дозволить: З виробничо-фінансової точки зору: - забезпечити більш високий рівень витривалості дамби (з 6% в 2000 р. до 17% в 2008 р.); - частково відновити основні проміжки за рахунок придбання і введення нової локальної констукції і модернізації бортоснастки, - понизити руйнацію дамби; З соціальної точки зору; - створити сприятливий морально-психологічний клімат для населення. Відповідно до економічних розрахунків, проведених в рамках даного бізнес-плану, вартість одного квадратного метра дамби в її будівництві з об'єктивних причин зростає на 21, 2%. Враховуючи підприємницькі наміри, висловлені в подальших розділах, цей приріст вартості буде понижений за песимістичним прогнозом до 9, 3 %, по оптимістичному - до 5 %. Це не в якому мірі не знижує значущості зусиль, що робиться, оскільки для населення буде запропонована нова технологія дамби. Навіть при зростанні вартості проекту у вказаних розмірах, цей параметр на будуванні ККД буде на 10-12 % більше, ніж в інших регіонах держави. 2. ОПИС ПІДПРИЄМСТВА 2. 1. Загальні відомості Будфірма «TOMAS» була заснована в 1998 р. Протягом 1998-2000 рр. функціонував у складі Чеської республіки. В середині 1999 року в умовах загального падіння об'ємів робіт будівництва дамб виявилася недостатня ефективність такої структури . Дирекцією буд фірми при підтримці колективу було ухвалено рішення про вихід з складу підтримки сусідів і самостійно займатися своєю справою. З цього періоду здійснюється постійний пошук і опрацьовуються варіанти подальшого розвитку. Юридична адреса будфірми: 212015, м.Матісалка, вул.Крічкова, 22-а. Контактний телефон 25-35-49, факс. 25-37-21. Банківські реквізити: р/с № 3012001170039 в «Інтелбанк», "Промбудбанк", м.Матісалка, МФО 328. Будфірма займає площу 16, 325 га згідно Державному акту на право постійного володіння (користування) землею № 003657, зареєстрований в Матісалському міськвиконкомі 17. 09. 98р. (протокол № 9). Проектна виробнича потужність заводу складає 120000 куб. м збірного залізобетону в рік. Підприємство проводить будівельні конструкції для будівництва опорних дамб: зовнішні стінні панелі , зовнішні захищають відруйнівної сили річок, внутрішні стінні панелі для утимання міцності дамб, плити лоджій, бетонні блоки стін. У 1998 році керівництвом заводу ухвалено рішення про освоєння повного циклу по створенню готової будівельної продукції. Для реалізації даного рішення була створена будівельна ділянка і почато будівництво двох дамб власними силами. На будфірмі склався трудовий колектив досвідчених висококваліфікованих робітників і фахівців. За станом на 1 січня 1998 р. облікова чисельність працюючих склала 245 чоловік. На балансі буд фірми знаходиться крупний об'єм соціальної інфраструктури - центр будування Імідж будфірми, її потенційні можливості, конкурентоспроможність характеризується відомими в регіоні комплексними будівництвами дамб "Сави", "Драви", окремими будівництвами дамб інших річок. 2. 2. Організаційна структура Організаційна структура будфірми склалася в період його функціонування у складіЧеської реслубліки. В її склад входять наступні виробничі ланки: Будівельна бригада з чисельністю працівників - 81 чіл.; Підготовча бригада по виробництву арматури і бетонної суміші - чисельність 61 працівник; Бригада по виконанню конструкцій і ремонту устаткування -численность 49 працівників. У подальшому була створена будівельна ділянка чисельністю працівників 46 чоловік. Апарат управління буд фірми (Дирекція) має всі основні служби, що забезпечують життєдіяльність будфірми: виробничо-технологічна, економічна, фінансова, збутова, , маркетингова. Юридична і маркетингова служби, що грають таку важливу роль у функціонуванні будфірми, представлені в достатньо урізаному вигляді. Робочі місця апарату управління недостатньо забезпечені матеріалами. Підприємство очолює директор. Основними напрямами діяльності займаються: головний інженер, заступник директора по НТП і проектуванню, заступник директора по економіці і фінансам, заступник директора з комерційних питань. Апарат управління укомплектований фахівцями, що пройшли підготовку в учбових закладах. Середній стаж роботи, керівників вищої і середньої ланки складає 10-15 років. Текучість кадрів в останні 5 років не перевищувала 5 %. 2. 3. Поточне виробниче -финансове полягання буд фірми Таблиця 1. Динаміка об'ємів випуску збірного залізобетону і використовування виробничої потужності Найменування показників \| Показники по періодах 2000р. \| 2001р. \| 2002р. \| 2003р. \| 2004р. \| 2005р. Об'єм виробничого збірного залізобетону тис. куб. м \| 84, 3 \| 78, 2 \| 45, 0 \| 33, 5 \| 9. 5 \| 6, 6 Рівень використовування виробничої потужності % \| 70, 2 \| 65. 2 \| 37, 5 \| 27, 9 \| 7, 9 \| 5. 5 Виробниче і фінансове положення будфірми, що склалося, визначається в першу чергу об'єктивними причинами: кризовим станом території, відсутністю інвестицій, різким вимушеним будуванням дамб в зв’язку із паводками, як наслідок, падінням рівня витривалості дамб. У середньому по будівництву дамб в регіоні використовування виробничих потужностей в 1998 р. наблизилося до 13%, в 1999г. - 14%. Будфірма має добре розвинений майновий комплекс: балансова вартість основних виробничих фундацій складає 53, 4 млрд. крб. Їх загальний знос - 51%, залишкова вартість 26, 1 млрд. крб. (табл. 2). Найбільший знос мають машини, устаткування, транспорт (75-78%), а в їх складі - форми бортоснастки, які практично повністю самортизированы. Таблиця 2. Характеристика зносу основних фундацій №№ п/п \| Найменування основних фундацій \| на 1. 01. 1996 роки Відновна вартість, млн. гр. \| Знос \| Залишкова вартість, млн. гр. млн. гр. \| % 1. \| Будівлі \| 19979 \| 4464 \| 22, 3 \| 15515 2. \| Споруди \| 7133 \| 3015 \| 42, 3 \| 4118 3. \| Машини і устаткування \| 25812 \| 19497 \| 75, 5 \| 6315 4. \| Транспорт \| 119 \| 93 \| 78, 2 \| 26 5. \| Вимірювальні прилади \| 80 \| 52 \| 65 \| 28 6. \| Обчислювальна техніка \| 56 \| 22 \| 39, 3 \| 34 7. \| Господарський інвентар \| 191 \| 110 \| 57, 6 \| 81 РАЗОМ: \| 53370 \| 27253 \| 51, 1 \| 26117 Конструкції, що становлять 37,5 % у вартості основних фундацій, характеризуються низьким рівнем зносу (22,3 %) і є по суті основним виробничим капіталом будфірми. Основним замовником будфірми є адміністративний район, тобто в даний час існує жорстка прив'язка виробництва і споживання. В перспективі ймовірно необхідно передбачити розширення кола споживачів для будування дамб. Основними постачальниками сировини є: металу - Криворізький металургійний; цементу - Миколаївський завод, щебеня – Хустський карєр; Для вибору більш надійного постачальника будматеріалів, ведення оптимальної цінової політики на будфірмі є банк даних про постачальників. Поставка будматеріалів здійснюється власним і привернутим транспортом. При цьому власний транспорт, представлений вантажними автомобілями, є фізично і морально зношеним (78, 2%), вимагає в більшості своїй заміни. По території прокладені автомобільні дороги і влаштовані заасфальтовані майданчики. Аналіз структури витрат показує, що будматеріали будфірми є енергоємними з великою питомою вагою умовно-постійних витрат, не залежних від об'єму продукції, що випускається. За даними за 9 місяців 1998 року ці витрати наблизилися до 38 % у складі собівартості. З падінням об'ємів виробництва протягом 1999-2000 років умовно-постійні витрати у вигляді цехових і загальнозаводських витрат важким тягарем лягли на вартість продукції, що випускається, оскільки зниження об'єму виробництва на 1 тис. мЗ збірного залізобетону спричиняє за собою зростання собівартості на 1 % за рахунок цієї частини витрат. Враховуючи високу вартість енергоносіїв і постійну тенденцію до їх зростання, особливої уваги уділено вивченню джерел надходження на будфірму, можливості скорочення їх витрачання або заміни джерела надходження. Негативною обставиною є також неможливість регулювання русла річки, що ставить будфірму в явно залежне положення, прирікаючи його на прямі збитки. В цілях скорочення цих витрат в справжньому бізнес-плані пропрацювали варіанти плани по роботах. У складі собівартості продукції Підприємства висока питома вага - до 30 % (при середньому рівні для підприємств такого роду 15-20 %) займає фундацію оплати праці, що пов'язане з різким падінням об'ємів робіт в 1996 р. і бажанням збереження кваліфікованих працівників (не дивлячись на зниження об'ємів виробництва) з розрахунком на перспективну модернізацію Підприємства і освоєння) будівельних робіт. Середньомісячна заробітна платня одного працівника в 1998 році склала 1236 тис. гр. і знаходилася в межах показників в цілому по регіоні. Падіння об'ємів будівництва спричинили зростання собівартості продукції і збиткову діяльність. Збитки за наслідками діяльності за 1998 рік склали 230 млн. гр. Аналіз платоспроможності будфірми по прийнятих критеріях показав, що коефіцієнт ліквідності складає 1,31 (норматив 1,2 і вище), забезпеченість власними оборотними коштами - 0,24 (норматив 0,1 і вище). Кредиторська заборгованість склала 7200. 0 млн. крб. і в два рази перевищує дебіторську, проте положення не можна вважати кризовим, оскільки активи будфірми перевищують боргові зобов'язання. З аналізу діяльності будфірми виходить, що слабкими сторонами його є: - фізично і морально застаріле устаткування, особливо форми бортоснастки і транспорт; - низький рівень автоматизації управління і виробництва, бухгалтерського обліку і фінансового менеджменту; - відсутність досвіду роботи управлінських кадрів в ринкових умовах; - залежність показників ефективності від цінової політики на енергоносії; - вузький круг замовників і споживачів будівельної продукції; - значні витрати на будматеріали; Сильні сторони будфірми представлені: - позитивним відношенням і активністю керівного складу будфірми, дією по переходу на якісно новий рівень будівництва; - наявністю можливості формування будівельного блоку у складі будфірми (із створенням нових робітників місць) з числа працівників і інших будівельних організацій, що вивільняються, з урахуванням їх кваліфікації і ділових якостей; - наявністю достатньо нових виробничих і адміністративно-побутових будівель, які придатні для багатопрофільного використовування; - наявністю міцних довготривалих зв'язків з постачальниками сировини і матеріалів. Біля будфірми склалися ділові і конструктивні відносини з місцевими органами влади, а також з підприємствами аналогічного профілю ближнього і далекого зарубіжжя. 3. ОПИС ПРОЕКТУ ПІДПРИЄМНИЦЬКИХ НАМІРІВ (БІЗНЕСУ) Будфірма «TOMAS» знаходиться в початковій стадії свого розвитку в статусі Підприємства, що володіє правом юридичної особи, а також що проводить готову будівельну продукцію – нові дамби. Тому головною його метою є активний розвиток і швидкий вихід на ринок підрядних робіт. Концепція розвитку будується на наступних трьох ідеях: перспективної конструктивної, прогресивної комерційної, виробничої. Обгрунтовування цих ідей є однією з провідних цілей справжнього бізнес-плану. 3. 1. Преамбула (передумови, умови, чинники) Будівництво дамб визначено в регіоні пріоритетним напрямом розвитку, який повинен активізувати пов'язані з ним сфери діяльності. Виходячи з цієї передумови будуються концептуальні положення житлової політики Закарпатської області і базуються на Національній житловій програмі, схваленій в лютому 1998 року Верховною Радою, і Указах Президента про додаткове виділення засобів для будівництва, дамб для басейну р.Тересва. У черзі по будуванню дамб в Закарпатській області полягає більше 10 населених пунктів. Соціально не захищеним громадянам дамби повинні побудувати за кошти держави, яка виступить інвестором за рахунок бюджетних засобів. 3. 2. Конструктивна ідея У даний час старі дамби, що існують в регіоні, не відповідають сучасним вимогам. Вони виявилися неспроможними зупинити стихію. Основні недоліки старих дамб: - конструктивне недосконалення обмежує можливість створення планування робіт на полях, що не відповідає сучасним вимогам, не дозволяє оперативно працювати на полях; Враховуючи об'єктивні недоліки традиційного ККД і нові економічні умови, назріла гостра необхідність внести в масове будівництво істотні зміни. Основні зміни повинні зачіпати конструктивну систему дамб з метою підвищення їх конкурентоспроможності. Науково-дослідний і проектно-технологічний інститут стройіндустрії запропонував модернізовану конструктивну систему «нових дамб. Суть полягає в тому, що традиційний несучий остов каркаса (зовнішні стіни дамби) замінюється на залізобетонні плити. Роль ригелів виконують монолітні ділянки перекриттів, що розміщуються в створах колон. Зовнішні стіни навісні і можуть виконуватися зі всіляких видів панелей і мелко- штучних матеріалів (цеглина, блоки) з необхідним значенням термічного опору. Перегородки виконуються з різних легенів матеріалів (газосилікат, газопінобетон і ін.). Таким чином, внутрішній простір корпусу вільний від несучих панелей внутрішніх стін, що дозволяє виконати будь-яке планування квартир. В перших поверхах легко розміщуються вбудовані приміщення різного призначення. Замість горищних приміщень можливий пристрій мансарди. Пропонована конструктивна система задовольняє сучасним вимогам, має нагоду планування квартир за бажанням замовника, можливість раціонального і гнучкого використовування простору перших поверхів для розміщення в них приміщень соціально-побутового призначення без додаткового зміцнення несучих конструкцій, оптимальну ресурсоемкость і енергоємність, швидкість зведення, економічність, можливість замінити горищну будову на мансарди. Враховуючи можливість будувати житлові будинки будь-якої поверховості, з'являються передумови додати масовим забудовам індивідуальність, естетичність і комфортність. Упровадження в будівельне виробництво нових дамб названої конструктивної системи "Нова дамба" є основою проекту підприємницьких намірів фірм «TOMAS». Вживання конструктивного рішення забезпечує збільшення загальної площі дамби: у традиційному виконанні 2,7 х 4 м у модернізованому виконанні 4 х 6 м За рахунок розширення дамби і її висоти зовнішніх стін збільшується витрата залізобетону на 1 м2 корисній площі. 3. 3. Комерційна ідея Суть комерційної ідеї полягає в безпеці населення, що вживаються Урядом, в залученні інших інвесторів, зацікавлених в ефективному розміщенні вільних грошових коштів, в забезпеченні стабільного зростання об'ємів будівництва силами будфірми за рахунок виходу на конкурентний рівень з пропонованим проектом "Нова Дамба", яка має ряд привабливих сторін для покупців, у тому числі вартість 1 м2, понижену в порівнянні з традиційним варіантом в розмірах, пропорційних зниженню витрати збірного залізобетону на 1 м2 корисній площі. Ці чинники сприятимуть поступовому переходу за межами 1998 року до рентабельного функціонування підприємства, освоєнню повного циклу "виробництво конструкцій - будівельна продукція", будівництву дамб власними силами нових технологій" дозволить випускати продукцію, підвищеного попиту для задоволення населення і іншим юридичним особам. 3. 4. Виробнича ідея Виробнича ідея полягає в тому, що будфірма здатна освоїти в достатньо швидкі терміни без великих капвкладень випуск готової продукції для нового типу і вийти на ринок підрядних робіт не тільки усередині держави, але і за її межу. Цей проект дозволяє практично повністю використовувати виробничі потужності будфірми по випуску конструкцій, плоских плит, частково панелей внутрішніх стін, , освоєних раніше по серії 90-3. Новим конструктивним елементом є одноповерхова бесконсольная колона. Перегородки виконуються з різних легенів матеріалів. На модернізацію касетних установок для формування колон і плит зовнішніх стін буде потрібно капвкладень у розмірі 500 млн. гр. 137 форм бортоснастки, що використовуються в даний час при випуску перегородок і внутрішніх стін, не будуть потрібно у разі переходу на проект "Нова Дамба" і підлягають списанню. Ця частина активних фундацій є повністю зношеною (частка бортоснастки у складі вартості машин і устаткування складає 45 %).У цілях зниження енергоємності виробництва збірного залізобетону намічається придбання локальної котельної продуктивністю 2 Гкал в годину, працюючої на природному газі. Вживання цього джерела дозволить забезпечити потребу в теплі всього Підприємства (на технологічні потреби, центральне опалювання, подачу гарячої води) при використовуванні виробничої потужності на 20-25 % і випуску до 30000 м3 залізобетону в рік. На придбання і установку сучасної технології будуть потрібно капітальні вкладення у розмірі 1997 млн. гр (в цінах 1998 року). Списання основних фундацій і введення в кінці 1998 року модернізованої бортоснастки спричинить за собою зниження їх балансової вартості і зміну в рівні зносу. Балансова вартість скоротиться до 50, 2 млрд. гр., знос - з 54,0 % до 46,0 %. При переході на випуск збірного залізобетону під "Нова Дамба" будуть вивільнені виробничі потужності формувального цеху (Ш і ГУ прольоти). Повинен бути вирішено питання або про консервацію цих потужностей або про їх перепрофілювання і подальше залучення у виробництво.На консервацію потужностей потрібні достатньо великі витрати (знеструмлення, приведення устаткування в полягання, що задовольняє умовам зберігання; огорожа території, забезпечення безпеки працівників, зайнятих в сусідніх прольотах).Враховуючи, що будфірма має намір активно розвиватися і максимально замкнути цикл "виробництво конструкцій - готова будівельна продукція", на площах, що вивільняються, доцільно організувати за межами 1999 року нові виробництва з випуском раніше не властивої заводу продукції ("малі технології"). Вживання монолітних конструкцій спричинить за собою також економію енергоносіїв на 15-17 % на 1 кв. м корисної площі в порівнянні з традиційним виконанням.Намічаються три етапи, протягом яких будфірма повинна вийти на рівень нового будівництва за якістю і комфортності, близьких до європейського:I етап - липень 1999 р. - освоєння технології зведення "нової дамби";II етап - січень 1999 р. - освоєння технології по випуску малих форм, невластивої раніше Підприємству продукції;III етап - за межами 1999 року - освоєння зведення нових будівельних матеріалів на рівні європейського стандарту.
1 2 3 4 5 Категория: Аудит \| Добавил: Professor (04.06.2012)
Просмотров: 640 \| Комментарии: 1 \| Рейтинг: 0.0/0

Всего комментариев: 0


Имя *:
Email *:

Код *: